Private Altersvorsorge: Die drei Säulen und die Möglichkeiten einfach erklärt
Private Altersvorsorge einfach erklärt: die drei Säulen gesetzlich, betrieblich, privat, die Möglichkeiten im Überblick und was die Rentenlücke ist.
Private Altersvorsorge ist ein weites Feld. Wer sich zum ersten Mal damit beschäftigt, stößt schnell auf Begriffe wie „drei Säulen“, „Rentenlücke“, Riester, Rürup und ab 2027 auch das Altersvorsorgedepot. Dieser Artikel ordnet die Möglichkeiten der privaten Altersvorsorge ein, damit Sie den Überblick behalten.
Er erklärt Begriffe und Regeln. Er sagt nicht, welche Form der Vorsorge zu Ihnen passt oder wie viel Sie zurücklegen. Das hängt von Ihrer persönlichen Situation ab.
Die drei Säulen der Altersvorsorge
Die Altersvorsorge in Deutschland wird oft als Bild mit drei Säulen beschrieben:
- 1. Gesetzliche Vorsorge (Basisversorgung): Was gehört dazu?: Gesetzliche Rentenversicherung, Beamtenversorgung, berufsständische Versorgungswerke, Alterssicherung der Landwirte. Das Bundesfinanzministerium ordnet auch die Rürup-Rente (Basisrente) hier ein; Wie kommt sie zustande?: Meist Pflicht, über Beiträge vom Einkommen
- 2. Betriebliche Altersvorsorge: Was gehört dazu?: Vorsorge über den Arbeitgeber, zum Beispiel Direktversicherung, Pensionskasse oder Pensionsfonds; Wie kommt sie zustande?: Über das Arbeitsverhältnis, oft mit Entgeltumwandlung
- 3. Private Altersvorsorge: Was gehört dazu?: Staatlich geförderte Verträge (Riester-Bestand, ab 2027 Altersvorsorgedepot und weitere neue Verträge) und ungeförderte Vorsorge; Wie kommt sie zustande?: Freiwillig, eigene Entscheidung
Die Rürup-Rente wird zwar bei einem privaten Anbieter abgeschlossen. Das Bundesfinanzministerium zählt sie aber wie die gesetzliche Rente zur Basisversorgung. Ihre Regeln orientieren sich deshalb an der gesetzlichen Rente: Sie wird nur als lebenslange Rente ausgezahlt und kann nicht vererbt, beliehen oder vorzeitig ausgezahlt werden. Altersvorsorgeverträge wie Riester und das Altersvorsorgedepot ordnet das Ministerium der dritten Säule zu.
Was ist die Rentenlücke?
Als Rentenlücke wird meist der Unterschied bezeichnet zwischen dem Einkommen, das Sie im Alter für Ihren gewünschten Lebensstandard brauchen, und den Alterseinkünften, die Sie voraussichtlich bekommen. Eine feste Definition gibt es nicht. Wie groß eine Lücke ist, hängt von vielen Annahmen ab: Ausgaben im Alter, Steuern und Sozialabgaben, Preissteigerung, Rentenbeginn.
Für eine erste eigene Einschätzung gibt es zwei amtliche Hilfen:
- Renteninformation: Gesetzlich Rentenversicherte erhalten ab 27 Jahren in der Regel jährlich eine Renteninformation der Deutschen Rentenversicherung. Ab 55 wird sie alle drei Jahre durch eine ausführlichere Rentenauskunft ersetzt. Zur Einordnung: Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung sind grundsätzlich einkommensteuerpflichtig, und gesetzlich krankenversicherte Rentner zahlen Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung. Was davon im Einzelfall abgeht, hängt von Ihrer Situation ab.
- Digitale Rentenübersicht: Auf rentenuebersicht.de, einem Angebot der Deutschen Rentenversicherung, lassen sich Ansprüche aus gesetzlicher, betrieblicher und privater Vorsorge an einer Stelle anzeigen, soweit die Anbieter angebunden sind.
Wie sich die Rentenlücke bei Frauen im Durchschnitt darstellt, zeigt der Artikel Frauen und Altersvorsorge.
Möglichkeiten der privaten Altersvorsorge
Private Altersvorsorge lässt sich grob in zwei Gruppen teilen: staatlich gefördert und ungefördert. Der wichtigste Unterschied: Geförderte Verträge sehen Zulagen oder eine steuerliche Förderung der Beiträge vor, binden das Geld aber an feste Regeln. Ungeförderte Vorsorge ist freier, aber ohne staatliche Zulagen.
Staatlich gefördert
- Riester-Rente (Bestand): Neue Verträge gibt es nur noch mit Abschluss bis zum 31.12.2026. Bestehende Verträge laufen nach bisherigem Recht weiter. Mehr dazu in Riester-Vertrag kündigen? Erst prüfen, dann entscheiden.
- Altersvorsorgedepot und neue geförderte Verträge (ab 01.01.2027): Für Förderberechtigte gibt es eine Grundzulage von bis zu 540 € im Jahr (bei 1.800 € Eigenbeitrag), Kinderzulagen bis 300 € je Kind und einmalig 200 € für alle, die am 1. Januar des Beitragsjahres jünger als 25 sind. Zulagen gibt es nur ab 120 € Eigenbeitrag im Jahr. Zur Wahl stehen ein Depot ohne Garantie, das einfache Standarddepot und Garantieprodukte. Die Auszahlung beginnt frühestens mit 65 (früher nur, wenn bereits eine gesetzliche Altersrente gezahlt wird). Einen Überblick gibt Altersvorsorgedepot 2027, die Zulagen erklärt Zulagen im Altersvorsorgedepot.
- Rürup-Rente (Basisrente): Förderung über die Steuererklärung, ohne Zulagen. Auszahlung nur als lebenslange Rente.
Wie sich diese drei Förderwege unterscheiden, zeigt Riester, Altersvorsorgedepot, Rürup im Vergleich.
Ungefördert
- Private Rentenversicherung: Versicherungsvertrag mit Auszahlung als Rente oder Kapital, klassisch oder fondsgebunden.
- Fonds- und ETF-Sparpläne in einem normalen Depot: Jederzeit verfügbar, ohne Zulagen. Den Unterschied zum geförderten Depot erklärt Altersvorsorgedepot oder ETF-Sparplan.
- Sparkonten, Tages- und Festgeld: Einfach und verfügbar, Erträge abhängig vom Zinsniveau.
- Selbst genutzte oder vermietete Immobilien: Mietersparnis oder Mieteinnahmen im Alter, dafür hoher Kapitalbedarf und Bindung an ein Objekt. Wert, Mieteinnahmen und Instandhaltungskosten können sich ändern.
Zum Risiko: Bei allen Anlagen am Kapitalmarkt, zum Beispiel Fonds, ETFs und Depots ohne Garantie, kann der Wert schwanken. Verluste sind möglich. Garantien gibt es nur, wenn ein Vertrag sie ausdrücklich vorsieht.
Die Möglichkeiten nach Merkmalen eingeordnet
- Staatliche Zulagen: Gefördert (Riester-Bestand, Altersvorsorgedepot): Ja, für Förderberechtigte; Rürup-Rente: Nein; Ungefördert (zum Beispiel Depot, Sparkonto, Rentenversicherung): Nein
- Steuerliche Förderung der Beiträge: Gefördert (Riester-Bestand, Altersvorsorgedepot): Möglich (Sonderausgaben); Rürup-Rente: Möglich (Sonderausgaben); Ungefördert (zum Beispiel Depot, Sparkonto, Rentenversicherung): In der Regel nein
- Zugriff vor dem Ruhestand: Gefördert (Riester-Bestand, Altersvorsorgedepot): Nur in Ausnahmen ohne Rückforderung der Förderung; Rürup-Rente: Nein; Ungefördert (zum Beispiel Depot, Sparkonto, Rentenversicherung): Je nach Produkt
- Auszahlung im Alter: Gefördert (Riester-Bestand, Altersvorsorgedepot): Nach festen Regeln; Rürup-Rente: Nur lebenslange Rente; Ungefördert (zum Beispiel Depot, Sparkonto, Rentenversicherung): Je nach Produkt
- Besteuerung im Alter: Gefördert (Riester-Bestand, Altersvorsorgedepot): Nachgelagert; Rürup-Rente: Nachgelagert; Ungefördert (zum Beispiel Depot, Sparkonto, Rentenversicherung): Je nach Produkt verschieden
Steuerfragen sind hier nur allgemein beschrieben. Für Ihre persönliche Situation wenden Sie sich bitte an Ihre Steuerberatung.
Fragen, die Sie sich stellen können
- Was steht in Ihrer Renteninformation, und welche Ansprüche aus Betrieb oder privaten Verträgen haben Sie schon?
- Gehören Sie zum Kreis der Förderberechtigten, zum Beispiel als Angestellte, Beamter, Selbstständige oder über den Ehepartner?
- Wie lange können Sie auf das Geld verzichten, und wofür könnten Sie es vorher brauchen?
- Wie gehen Sie mit Wertschwankungen um, und wie wichtig ist Ihnen eine Garantie?
- Was passiert mit der Vorsorge, wenn sich Ihr Leben ändert, etwa durch Kinder, Trennung oder Selbstständigkeit?
Beratung bei Becker & Brencher
Wir erklären Ihnen die Möglichkeiten der Altersvorsorge verständlich und schauen gemeinsam auf Ihre Unterlagen. Die Entscheidung treffen Sie danach selbst und in Ruhe. Steuerliche Fragen klären Sie bitte zusätzlich mit Ihrer Steuerberatung. [OFFEN: Angebot festlegen, z. B. Masterclass oder Beratung]
Becker & Brencher ist Agentur der BarmeniaGothaer. Alle Angaben zu uns finden Sie in unserer Erstinformation.
Häufige Fragen
Was sind die drei Säulen der Altersvorsorge? Die gesetzliche Vorsorge (zum Beispiel gesetzliche Rente, Beamtenversorgung), die betriebliche Altersvorsorge über den Arbeitgeber und die private Altersvorsorge, gefördert oder ungefördert.
Welche Möglichkeiten der privaten Altersvorsorge gibt es? Staatlich gefördert sind ab 2027 vor allem das Altersvorsorgedepot und die weiteren neuen Altersvorsorgeverträge, der Riester-Bestand und die Rürup-Rente. Ungefördert sind zum Beispiel private Rentenversicherungen, Fonds- und ETF-Sparpläne, Sparkonten und Immobilien.
Wie kann ich meine Rentenlücke berechnen? Ausgangspunkt ist Ihre Renteninformation oder die Digitale Rentenübersicht. Davon gehen im Alter in der Regel noch Steuern und Sozialabgaben ab. Das Ergebnis lässt sich mit dem Einkommen vergleichen, das Sie im Alter voraussichtlich brauchen. Es ist immer eine Schätzung.
Wo steht das Altersvorsorgedepot im Drei-Säulen-Modell? In der dritten Säule, der privaten Altersvorsorge. Es ist ab dem 01.01.2027 der neue geförderte Weg und folgt für Neuverträge auf die Riester-Förderung.
Fazit
Die Altersvorsorge in Deutschland ruht auf drei Säulen: gesetzlich, betrieblich und privat. Die private Säule umfasst geförderte Wege wie den Riester-Bestand und ab 2027 das Altersvorsorgedepot sowie ungeförderte Möglichkeiten. Geförderte Verträge sehen Zulagen oder eine steuerliche Förderung vor und binden das Geld an Regeln, ungeförderte sind freier, aber ohne Zulagen. Bei Anlagen am Kapitalmarkt sind Verluste möglich. Renteninformation und Digitale Rentenübersicht helfen, die eigene Ausgangslage einzuschätzen.
Information, keine Beratung
Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Er stellt keine Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung dar. Maßgeblich sind das Gesetz und Ihre Vertragsbedingungen.
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