Riester übertragen: Ablauf, Kosten und was Sie vorher klären können
Riester übertragen: wie die Übertragung auf einen anderen Vertrag abläuft, welche Fristen und Kosten gelten und was dabei verloren gehen kann.
Wer seinen Riester-Vertrag nicht mehr fortführen möchte, das Geld aber in der geförderten Altersvorsorge lassen will, kann das Guthaben auf einen anderen Vertrag übertragen. Ab 2027 kommen dafür auch die neuen geförderten Verträge infrage, zum Beispiel ein Altersvorsorgedepot. In diesem Artikel geht es darum, wie Sie einen Riester-Vertrag übertragen, was das kostet und was dabei verloren gehen kann.
Die Übertragung ist eine von fünf Möglichkeiten mit einem Riester-Vertrag. Den Überblick finden Sie im Artikel Riester-Vertrag kündigen? Erst prüfen, dann entscheiden. Wer den Vertrag behalten und nur die Förderregeln wechseln möchte, findet die Einzelheiten im Artikel Riester in die neue Förderung wechseln.
Was „Riester übertragen“ bedeutet
Bei einer Übertragung kündigen Sie Ihren bisherigen Vertrag mit dem Ziel, dass das gebildete Kapital direkt an einen anderen zertifizierten Altersvorsorgevertrag geht. Das Geld wird nicht an Sie ausgezahlt. Dieses Recht steht Ihnen bei jedem zertifizierten Riester-Vertrag bis zum Beginn der Auszahlungsphase zu (§ 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 10 Buchst. b AltZertG).
Neue Verträge nach altem Riester-Recht werden ab dem 01.01.2027 nicht mehr angeboten. Wer ab dann überträgt, überträgt in der Regel auf einen Vertrag nach neuem Recht: ein Altersvorsorgedepot, ein Standarddepot oder ein Garantieprodukt.
Ist die Übertragung förderunschädlich?
Ja. Laut Bundesfinanzministerium können Sie von einem bestehenden Riester-Vertrag in einen Neuvertrag wechseln, ohne die bisherige Förderung zurückzahlen zu müssen. Die Übertragung ist also keine förderschädliche Verwendung. Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten. Das unterscheidet sie von einer Kündigung mit Auszahlung, die im Artikel Riester kündigen: Was passiert mit Zulagen und Guthaben? beschrieben ist.
Ein Detail laut Bundesfinanzministerium: Bereits gefördertes Kapital wird im Jahr der Übertragung nicht noch einmal gefördert. Neue Zulagen gibt es nur auf neue Eigenbeiträge.
Riester übertragen: Ablauf in vier Schritten
- Zielvertrag auswählen und abschließen. Der neue Vertrag muss zertifiziert sein. Vor Abschluss erhalten Sie ein individuelles Produktinformationsblatt (§ 7 AltZertG), in dem unter anderem die Kosten stehen. Ab 2027 muss der Anbieter Sie vor Abschluss außerdem darauf hinweisen, dass mit dem neuen Vertrag die neuen Förderregeln für alle Ihre Verträge gelten (§ 7d AltZertG in der Fassung ab 2027).
- Kündigung zur Übertragung. Sie kündigen den bisherigen Vertrag ausdrücklich zur Übertragung auf den neuen Vertrag. Die Frist beträgt drei Monate zum Ende eines Kalendervierteljahres oder zum Beginn der Auszahlungsphase. Wer zum Beispiel im Mai kündigt, kann frühestens zum 30.09. übertragen. [PRÜFEN: ob üblicherweise der neue Anbieter die Kündigung zur Übertragung beim alten Anbieter einreicht]
- Direkte Übertragung des Kapitals. Der bisherige Anbieter überweist das Kapital an den neuen Anbieter. Sie erhalten kein Geld auf Ihr Konto.
- Bestätigung. Beide Anbieter können Ihnen bestätigen, welcher Betrag übertragen wurde und welche Zulagen darin enthalten sind.
Welche Kosten bei einer Übertragung anfallen können
Laut Bundesfinanzministerium können beim Wechsel Wechsel-, Abschluss- und Vertriebskosten anfallen. Das Gesetz begrenzt einen Teil davon:
- Beim bisherigen Anbieter: Für die Übertragung darf er Ihnen höchstens 150 € in Rechnung stellen (§ 1 Abs. 1 Satz 3 AltZertG in der bis 31.12.2026 geltenden Fassung). Die Vertragsregeln von Riester-Verträgen nach altem Recht gelten auch ab 2027 weiter (§ 14 Abs. 7 AltZertG in der Fassung ab 2027). [PRÜFEN: ob bei Riester-Bestandsverträgen, die älter als fünf Jahre sind, ab 2027 die kostenfreie Übertragung nach § 1 Abs. 1 Satz 3 AltZertG n.F. gilt]
- Beim neuen Anbieter: Ab dem 01.01.2027 darf der neue Anbieter das übertragene geförderte Kapital bei der Berechnung der Abschluss- und Vertriebskosten nicht berücksichtigen. Er darf aber eine einmalige Verwaltungspauschale von höchstens 150 € verlangen (§ 1 Abs. 1 Satz 4 AltZertG in der Fassung ab 2027). Auf Beiträge, die Sie danach neu einzahlen, und auf nicht gefördertes Kapital können Abschluss- und Vertriebskosten anfallen.
- Laufende Kosten im neuen Vertrag: Diese richten sich nach dem neuen Vertrag. Einen gesetzlichen Kostendeckel von 1,0 % Effektivkosten gibt es ab 2027 nur beim Standarddepot, nicht bei anderen Altersvorsorgedepots oder Garantieprodukten.
Hinzu kommen Kosten, die im alten Vertrag bereits angefallen sind. Sie werden nicht erstattet.
Was bei einer Übertragung verloren gehen kann
Mit der Übertragung endet der alte Vertrag. Damit enden auch seine Bedingungen. Das kann betreffen:
- Garantien des alten Vertrags. Riester-Verträge sagen zu, dass zu Beginn der Auszahlungsphase zumindest die eingezahlten Beiträge zur Verfügung stehen. Im neuen System gibt es Garantieprodukte mit 100 % oder 80 % Garantie und Altersvorsorgedepots ganz ohne Garantie. Ohne Garantie kann der Wert schwanken, Verluste sind möglich.
- Garantierter Rentenfaktor oder Rechnungszins. Manche Riester-Rentenversicherungen enthalten feste Zusagen, wie viel Rente aus einem bestimmten Kapital gezahlt wird. Diese Zusagen gelten nur im alten Vertrag. Ob Ihr Vertrag solche Zusagen hat, steht in den Vertragsunterlagen.
- Auszahlungsregeln. Bei Riester-Verträgen, die ab 2012 abgeschlossen wurden, kann die Auszahlung frühestens mit 62 beginnen. Bei neuen Verträgen beginnt sie frühestens mit 65 und spätestens mit 70, früher nur, wenn bereits eine gesetzliche Altersrente gezahlt wird.
Folgen für Ihre übrigen Verträge
- Neue Förderregeln für alle Verträge. Wer nach dem 31.12.2026 einen neuen geförderten Vertrag abschließt, für den gelten die neuen Förderregeln für alle Altersvorsorgeverträge. Haben Sie weitere Riester-Verträge, endet auch deren Bestandsschutz (§ 52 Abs. 50a EStG in der Fassung ab 2027).
- Höchstens zwei geförderte Neuverträge. Ab dem dritten nach 2026 abgeschlossenen Vertrag gibt es keine Förderung mehr (§ 82 Abs. 5 EStG in der Fassung ab 2027).
Fragen an den neuen Anbieter
Diese Fragen können Sie stellen, bevor Sie einen Zielvertrag abschließen:
- Welche Abschluss- und Vertriebskosten fallen auf künftige Beiträge und auf nicht gefördertes Kapital an, und wie werden sie verteilt?
- Welche laufenden Kosten hat der neue Vertrag im Jahr, als Effektivkosten ausgedrückt?
- Verlangen Sie eine Verwaltungspauschale für die Übernahme des Kapitals, und wie hoch ist sie?
- Welche Garantie hat der neue Vertrag: 100 %, 80 % oder keine?
- Wie wird das Geld angelegt, und welche Schwankungen sind möglich?
- Welche Auszahlungsformen bietet der Vertrag: lebenslange Rente, Auszahlplan oder beides?
- Übernehmen Sie die Kündigung beim bisherigen Anbieter, und zu welchem Stichtag ist die Übertragung möglich?
Und an den bisherigen Anbieter: Wie hoch ist das Kapital zum Übertragungsstichtag, welche Zulagen sind darin enthalten, und welche Kosten berechnen Sie für die Übertragung? Den Unterschied zum Rückkaufswert erklärt der Artikel Riester-Rückkaufswert.
Der Riester-Check bei Becker & Brencher
Wir sehen uns Ihren bisherigen Vertrag gemeinsam mit Ihnen an und erklären, was bei einer Übertragung erhalten bliebe und was verloren ginge. Die Entscheidung treffen Sie danach selbst und in Ruhe. Steuerliche Fragen klären Sie bitte zusätzlich mit Ihrer Steuerberatung.
Becker & Brencher ist Agentur der BarmeniaGothaer. Alle Angaben zu uns finden Sie in unserer Erstinformation.
Häufige Fragen
Verliere ich bei einer Riester-Übertragung meine Zulagen?
Nein. Laut Bundesfinanzministerium ist die Übertragung auf einen anderen zertifizierten Vertrag förderunschädlich. Zulagen und Steuervorteile müssen nicht zurückgezahlt werden.
Wie lange dauert eine Riester-Übertragung?
Die Kündigung zur Übertragung hat eine Frist von drei Monaten zum Ende eines Kalendervierteljahres. Danach überweist der bisherige Anbieter das Kapital an den neuen.
Was kostet es, einen Riester-Vertrag zu übertragen?
Der bisherige Anbieter darf höchstens 150 € für die Übertragung berechnen. Der neue Anbieter darf ab 2027 auf das übertragene geförderte Kapital keine Abschluss- und Vertriebskosten berechnen, aber eine einmalige Verwaltungspauschale von höchstens 150 €. Auf neue Beiträge können Abschluss- und Vertriebskosten anfallen. Hinzu kommen die laufenden Kosten des neuen Vertrags.
Kann ich mein Riester-Guthaben in ein Altersvorsorgedepot übertragen?
Ja, ab 2027. Laut Bundesfinanzministerium gelten dann die neuen Konditionen und die neue Förderung. Ein Altersvorsorgedepot hat keine Garantie, der Wert kann schwanken. Mehr dazu im Überblick Altersvorsorgedepot 2027.
Fazit
Bei einer Übertragung geht das Riester-Guthaben direkt auf einen anderen zertifizierten Vertrag. Zulagen und Steuervorteile bleiben erhalten, die Kündigungsfrist beträgt drei Monate zum Quartalsende. Es können Wechsel-, Abschluss- und Vertriebskosten anfallen, die das Gesetz teilweise begrenzt. Garantien, Rentenfaktoren und Auszahlungsregeln des alten Vertrags enden mit der Übertragung. Ein neuer Vertrag ab 2027 stellt außerdem alle übrigen Riester-Verträge auf die neuen Förderregeln um.
Information, keine Beratung
Dieser Artikel dient der allgemeinen Information und ersetzt keine persönliche Beratung. Er stellt keine Anlage-, Steuer- oder Rechtsberatung dar. Maßgeblich sind das Gesetz und Ihre Vertragsbedingungen.
Jetzt wird's spannend: Ihr eigener Vertrag.
Ob sich eine Übertragung für Sie lohnt, hängt an Guthaben, Kosten und Garantien Ihres Vertrags. Bringen Sie Ihre letzte Standmitteilung mit, dann schauen wir gemeinsam drauf.